屡违规被罚 马鞍山农村商业银行营收净利双降 IPO7年被暂停

六安市民网发布

IPO排队7年，地处安徽的马鞍山农村商业银行（以下简称“马鞍山行”）被按下了暂停键。而这，与该行资产质量、内部治理、盈利能力等相关。

今年一季度，马鞍山行实现的归属于母公司股东的净利润（以下简称“净利润”）为2.66亿元，同比下降12.50%。2023年，公司营业收入、净利润双双下降。

近年来，伴随着监管加强，马鞍山行的一些不合规问题相继浮出水面。根据招股书披露，2020年至2023年1—6月（以下简称“报告期”），该行及其分支机构累计被主管部门处罚24次，包括违规展业、存贷款数据造假等行为。

除了关联交易外，马鞍山行还深陷诉讼。截至2023年6月底，该行作为原告规模以上的诉讼达62宗，涉及金额17.41亿元。

长江商报记者发现，上市公司雨润食品、凯迪生态、红太阳（控股股东南京第一农药集团）相继爆雷，马鞍山行踩雷，共计损失约6.75亿元。

近七年营收净利首双降

正在IPO排队的马鞍山行，其IPO或将生变。公司业绩变脸了。

早在2017年4月，马鞍山行就启动了IPO程序，计划A股主板上市工作，次年4月首次向证监会递交IPO招股书，2019年9月进入预披露更新阶段。

A股市场深化改革，全面注册制落地。2023年3月3日，马鞍山行重新向深交所递交申报材料，依旧选择在深交所主板上市。

不过，深交所受理一年多，马鞍山行只是更新一次材料，至今尚未接受审核问询。今年3月底，公司IPO中止。

也就是说，2017年4月至今已有7年，马鞍山行的IPO还只是处于受理阶段。

过去几年，马鞍山行的经营业绩表现为稳步增长。2018年至2022年，公司营业收入、净利润持续双增，营业收入从13.99亿元增长至17.39亿元，净利润从4.02亿元增长至7.29亿元。

稳健的经营业绩，或许是马鞍山行冲击A股市场的底气。但是，在2023年，该行营收净利出现罕见的双降。公司实现的营业收入、净利润分别为16.41亿元、6.84亿元，同比下降5.62%、6.10%。

今年一季度，公司实现的营业收入为4.48亿元，同比增长10.89%，实现了由降转增。但是，净利润为2.66亿元，同比下降12.50%，降幅扩大。

值得一提的是，利息净收入是马鞍山行收入的主要来源，但2023年及今年一季度分别下降7.14%、41.88%。

曾有分支机构存贷款数据造假

马鞍山行多次出现内部治理等问题。

根据招股书披露，报告期，马鞍山行及其分支机构被相关主管部门处罚24次。

2020年12月，马鞍山行超额度办理票据转贴现业务、未按照授信条件签发银行承兑汇票，被罚款60万元。2021 年 3 月，该行本溪支行未能有效监控贷款资金流向被罚款20万元。2022年12月，该行存在监管数据报送不准确、与主发起的新华村镇银行开展同业存放业务问题被罚60万元。2023年初，该行怀远支行张贴的宣传单上显示的他行平均利率与事实不符，被罚10万元。

报告期，马鞍山行子公司被罚20次。2020年7月，长安新华跨区域发放贷款被罚款 25万元；2021年5月，龙华新华因存单质押贷款资金用作银行承兑汇票保证金、虚增存贷款，被罚款50万元；2021年12月，耀州新华存贷款五级分类不真实被罚款 23万元；2022 年 5 月，静海新华因“个人消费贷款资金违规进入房地产市场”“流动资金贷款资金违规用于归还其他企业在本行贷款”“贴现资金回流出票人后转存保证金滚开银承”“关联方识别不到位，重大关联交易未按照监管要求进行审批”等被罚款130万元；2022 年 12 月，耀州新华违规发放关系人优惠贷款被罚款 50万元；2023 年 1 月，兴国新华存在“股权管理不到位”“以贷转存并以存单质押发放贷款”“虚报、瞒报 1104 非现场监管信息系统数据”“贷后管理不到位，信贷资金违规流入股市”“互联网贷款业务不合规”等诸多问题，被罚款160万元；2023年6月，番禺新华存在董事（长）违规履职、跨区域经营、贷款业务严重违反审慎经营规则等问题被罚款205万元。

此外，马鞍山行子公司还存在违反征信业务管理规定、违反反洗钱业务管理规定、关联交易管理不合规、违规开展重大关联交易、不良贷款偿还逾期欠款后即上调分类等问题被主管部门处罚。

发起62宗诉讼追讨17.41亿贷款

发放的贷款追不回，怎么办？马鞍山行无奈选择诉讼。

根据招股书，截至 2023年6月底，马鞍山行及各分支机构作为原告且单笔争议标的金额在 500 万元以上的尚未了结的诉讼案件，共计有 62 笔，涉及标的金额共计约17.41 亿元。这些款项，追回难度较大。

马鞍山行曾踩雷江苏首富祝义财打造的雨润系。祝义财是安徽人，在江苏发展壮大，旗下有雨润食品、中央商场等多家上市公司。

马鞍山行曾起诉雨润食品及其关联方马鞍山雨润食品、雨润控股集团、江苏雨润肉类产业集团等，2019年，经法院判决，涉及金额约2.76亿元。2020年，马鞍山行将这笔贷款核销。

目前，债务方正处于破产程序阶段，马鞍山行已申报债权。

2019年，A股公司凯迪生态因信披问题、巨额亏损、严重资不抵债等问题退市。2018年，马鞍山行肥西分行向法院起诉凯迪生态追讨贷款，法院支持金额为20亿元。当年，该行对这笔贷款予以核销。

马鞍山行还踩雷南京第一农药集团及控股子公司A股公司红太阳，法院判决向马鞍山行支付19.92亿元。2021年，该行将这笔贷款予以核销。

目前，南京第一农药集团有限公司申请破产，马鞍山行申请了债权。

相关债务方处于破产阶段，即便马鞍山行顺利申报了债权，能够追回多少债权，是个未知数。

本次IPO，马鞍山行拟发行不超过5亿股股票，募集资金总额17.77亿元，全部用于充实该行核心一级资本，提高资本充足率，以扩大业务规模，提升该行的市场竞争力和抗风险能力。

来源：长江商报